税务优化又称“税务筹划”，是指在纳税行为发生之前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税或递延纳税目标的一系列谋划活动。
税务优化的好处
对企业来说，进行税务优化有助于提高企业自觉纳税的意识、降低法律风险、实现利润最大化以及提升企业的竞争力；对于国家来说，进行税务优化有利于贯彻国家的宏观调控政策，实现国民经济健康、有序、稳步发展。
常见的税务优化方法
1、合理选择纳税方式：税务优化的第一步是合理选择最适合的纳税方式。企业可以根据自身特点和税收政策，选择合适的企业所得税征收方法，如总收入减除法、计算方法、实际利润法等。
2、合理安排财务结构：企业可以通过优化财务结构，将收入、利润进行合理的分配和调整，以最大限度地减少税务压力。例如，通过合理的资本结构，合理分配债务和股本，来减少企业所得税的负担。
3、合理利用税收优惠政策：政府为了鼓励某些产业的发展或促进经济增长，往往会制定一系列的税收优惠政策。企业可以利用这些政策降低企业所得税、增值税等税种的税负。例如，对于科技创新型企业，可以享受税收优惠政策来减免税款。
4、合规操作，避免风险：税务优化不等于逃税，企业必须遵守国家的税收法律法规，合规操作。合规操作可以避免因违法操作而面临惩罚和风险，如罚款、税务纠纷等。
5、跨区域税务优化：对于跨国公司或在不同地区进行业务的企业来说，跨区域税务优化尤为重要。企业可以通过建立合理的跨国投资结构，合理利用各国或地区的税收优惠政策，来最大限度地减少全球税负。
6、健全内部税务管理制度：企业需建立健全的内部管理制度，使税务优化成为一项长期、系统的工作。内部税务管理制度应包括合规操作规定、税务报告流程、内部税务人员的培训等，从而确保税务优化工作的顺利进行。
